Отчетность по НДС
Добрый день. У меня наверное глупый вопрос, но я только начинаю изучать российское законодательство. Поэтому не судите строго. Наша компания работает в сфере проектирования. Получили первые четыре заказа 128383 руб и соответственно выписали счет фактуры на аванс 19584руб, в этом же квартале получили вычет от поставщиков по ндс 8849руб.(из них 104руб ндс- закроются актом в след. квартале). В отчете по ндс я ставлю в р.3 гр. 070 128383-19584, в гр.130-8745, гр.150-104., гр.220 -8849, гр.230 -10735.Правильно ли так?Уже после сдачи прочитала, что в графа 150 должна соответствовать графе 110. Получается что я занизила сумму к оплате?
Comments
-
Добрый день.
Давайте начнем с конца.
Прежде всего, стр. 110 должна соответствовать стр. 150 только в том случае, если Вы сначала приняли НДС с аванса принятого к вычету, а затем в этом же квартале получили товары (работы, услуги), в счет которых этот аванс был выдан.
В противном случае - такой зависимости нет.
В Вашем случае Ваши 104 руб. пойдут в ст. 110 декларации в следующем квартале, когда акт будет. И одновременно - в строку 130.
И по Вашим операциям: декларацию Вы заполнили правильно. Так что проблем не вижу. -
Цитата: Добрый день.Давайте начнем с конца.Прежде всего, стр. 110 должна соответствовать стр. 150 только в том случае, если Вы сначала приняли НДС с аванса принятого к вычету, а затем в этом же квартале получили товары (работы, услуги), в счет которых этот аванс был выдан.В противном случае - такой зависимости нет.В Вашем случае Ваши 104 руб. пойдут в ст. 110 декларации в следующем квартале, когда акт будет. И одновременно - в строку 130.И по Вашим операциям: декларацию Вы заполнили правильно. Так что проблем не вижу.Спасибо, большое за разъяснения. Вы меня успокоили.
