Какими проводками учесть возврат средств от поставщика за прошлый год при изменении типа учреждения?

Всем привет! В 2018 году детский сад был казенным учреждением, с 01.01.2019г стал бюджетным. Мы делаем перенос остатков по КФО, КПС, все отлично. Но в этом году руководитель досрочно расторгает договор с поставщиком и он нам возвращает деньги на расчетный счет (оплату произвели в прошлом году). Подскажите пожалуйста, какие проводки нужно сделать дополнительно, чтобы сумму эту закрыть? Так как кпс и кфо разные то висит по одному долг, по другому переплата.
Мои проводки:
03.12.2018  07010000000000000      1  401.20   226         1   302.26 730     1000р выполнена услуга. 
29.03.2019  07010000400000244      4   201.11  510         4   302.26 734    1000р получен возврат от поставщика на расч.счет